ФНС и прокуратура добурилась до «Северстроя»

К энгельсской фирме, бурившей нефтяные скважины, предъявили претензии прокуратура и налоговая. Компании доначислили 166 млн рублей налогов и штрафов и требуют расторгнуть сделку с контрагентом. В свою очередь московский партнер хочет отобрать у нее «КамАЗ».

Иск от прокуратуры Саратовской области к ООО «Северстрой» из Энгельсского района и московской ООО «БизнесГрупп» поступил 17 августа. Ведомство просит признать недействительным соглашение о новации в заемное обязательство от 23 ноября 2021 года, подписанное между компаниями, и взыскать с обоих участников сделки в солидарном порядке 27,1 млн рублей в пользу государства. В качестве третьих лиц к делу привлечены УФНС и Межрегиональное управление Росфинмониторинга по Приволжскому округу. Прокуратура добивалась также наложения ареста на счета «БизнесГрупп» в трех банках на сумму иска, но в этом ей суд отказал.

«Северстрой» занимается бурением скважин для добычи нефти и газа. Компания зарегистрирована под Энгельсом в поселке Прибрежный, единственный владелец - Михаил Шишкин. В ноябре прошлого года ей вчинил банкротный иск «Завод «Югмаш» из Адыгеи, предъявивший претензии на 560 тысяч рублей. В мае «Северстрой» дошел до процедуры наблюдения. В 2022 году компания показывала выручку в 354,8 млн рублей, но это было падение на 60%, годом ранее результат составлял 876,4 млн. Кроме того, компания закрыла 2022 год с убытком в 507,4 млн рублей, хотя предыдущий год приносил 12,2 млн чистой прибыли.

Кредиторов у компании много. Причем одним из самых крупных выступает УФНС по Саратовской области. Налоговики выставили «Северстрою» требования на колоссальную сумму - 166,7 млн рублей. Решение, включать их с такими претензиями в реестр кредиторов или нет, суд еще не принял, рассмотрение данного вопроса в очередной раз отложено, теперь до 13 сентября. Еще 110,8 млн рублей требует АСВ в пользу «НВКбанка», претензии на 43,3 млн рублей заявил «Росбанк». Рассматривать их заявления в рамках банкротства компании суд тоже намерен осенью.

ООО «БизнесГрупп» - оптовая компания, торгующая стройматериалами, зарегистрирована она в Москве. В числе кредиторов «Северстроя» не фигурирует, хотя в сентябре прошлого года судилась с компанией обычным порядком, требуя ту же сумму, что сейчас хочет взыскать с обеих компаний прокуратура, 27,1 млн рублей. Из материалов дела ясно, что по заемному обязательству, которое прокуратура хочет в судебном порядке расторгнуть, в залоге у «БизнесГрупп» находится автомобиль «КамАЗ» 2017 года выпуска, залоговая стоимость - 1,5 млн рублей.

По соглашению, подписанному в ноябре 2021 года, обязательства «Северстроя» перед «БизнесГрупп» за поставку товаров на общую сумму 25,3 млн рублей заменялись на заемное обязательство на ту же сумму, но под 10% годовых. Вернуть долг «Северстрой» должен был двумя частями - 13 млн рублей до 30 апреля 2022 года, и до конца года оставшиеся 12,3 млн. Но должник не перечислил даже первый транш. Тогда «БизнесГрупп» заявила, что оставляет за собой «КамАЗ».

Тут в дело вмешалась налоговая, насчитавшая «Северстрою» 155 млн рублей доначислений по результатам проверки за период с января 2017 по декабрь 2018 года. Из этой суммы 97,9 млн рублей составлял доначисленный налог, а остальное - пени и штраф. В исполнение решения налоговиков был наложен арест на весь автопарк компании - 85 единиц, а также на дебиторскую задолженность.

Суд отказал в претензиях «БизнесГрупп», посчитав сделку мнимой. Согласно предъявленным суду документам, компания действительно поставляла «Северстрою» разнообразные расходные материалы, пенограсители, шамотные заполнители, оборудование. Но изучив материалы дела, суд заключил, что доказательств реальности хозяйственных правоотношений между двумя компаниями нет.

Анализ счетов «БизнесГрупп» говорит о том, что она выступала посредником, приобретая товар у других поставщиков, но опрошенные поставщики уверяли, что не помнят, когда и что ей отгружали. На этом основании суд не поверил в реальность поставок между «БизнесГрупп» и «Северстроем» и вынес решение об отказе, которое устояло и в апелляции. 12 ААС поддержал его 20 июня, дав на обжалование 2 месяца. По истечении этого срока сделку и потребовала расторгнуть прокуратура.

ООО «БизнесГрупп» было зарегистрирована в Москве в 2020 году, компания принадлежит Владимиру Крайнюку. В 2022 году компания показала нулевую выручку и 249 тысяч рублей убытка. Годом ранее выручка составляла 14,3 млн.